A. 出纳都需要做些什么
出纳员岗位指导书
1. 岗位描述
1.1 岗位名称：出纳员
1.2 直接上级：财务科长
1.3 直接下级：无
1.4 与其他部门（岗位）的工作联系
1.4.1 向直接上级汇报工作.
1.4.2 与本部门其他岗位人员经常保持联系沟通。
1.4.3 向经营部反映抵库应收款的种类、金额等涉及营销员的款项，以督促其加大
催收力度。
1.4.4 与公司各部门协调沟通，解决结账时出现的票证不合规问题。
2. 职责权限
2.1 职责范围
2.1.1 对所收的现金完整、真假、安全性负责。
2.1.2 对所收的票证内容完整正确、字迹清晰、金额大小写相符负责。
2.1.3 对现金账账相符、账实相符负责。
2.1.4 对所保管的印章安全负责。
2.1.5 认真执行公司的规章制度
2.2 主要权力
2.2.1 有权对不合格违反规定的票证、单据拒付。
2.2.2 有权对抵库的应收款督促结算。
2.2.3 有权对公司提出合理化建议。
2.2.4 对违反集团规章制度有检举权。
2.2.5 直接上级授权的其他权力。
3. 岗位工作标准
3.1 现金收付凭证合规率达到95%。
3.2 做到收支记录数额与记账时收支数额相符，帐实相符率为100%。
3.3 对所收的现金不能出现假币。
3.4 编制可动资金日报表数据正确率达到100%。
4. 作业流程
4.1 收款(见流程图)
4.2 付款(见流程图)
4.3 结账(见流程图)
5. 岗位作业内容
5.1 周期工作
5.1.1 日工作要点
（1）向直接上级汇报上日工作情况。
（2）审核报销票证，办理收支、结算业务。
（3）登记现金收付流水记录帐，做到日清月结。
（4）根据现金日记账、编制资金日报表并分析。
（5）领导临时安排的工作。
（6）每日计算超期桶罚息、超期款罚息。
（7）根据原始入帐单据， SAP 制证。
5.1.2 旬工作要点
（1）每旬编制应收桶桶旬报
5.1.3 月工作要点
（1）每月SAP 应收款、应收桶对帐。保证帐实相符。
（2）对现金日记账进行月结，并进行核对。
5.2 工作内容
5.2.1 办理日常收付业务。
5.2.2 审核票证上的经办人、审签人、终签人的签字是否是本人字迹，是否符合签
批程序的规定，内容是否完整，项目是否填写齐全。
5.2.3 金额计算与大小写是否正确一致。
5.2.4 审核票面是否整洁，有无涂改迹象，印章是否清楚。
5.2.5 根据现金日记账、欠条顶库明细账，编制资金日报表并分析。
5.3 工作注意事项
5.3.1 先收款、后盖收款章，严禁先盖章后收款。
5.3.2 严防收取假币，谁收假币谁承担。
5.3.3 清点现金时必须同交款人当面清点清楚。
5.3.4 借款人员填写的欠条，注意是否注明还款期限，是否按签批程序的规定进行
审签。
5.3.5 先记账后付款。
5.3.6 付款时收款人必须在票据上签字。
5.3.7 对付款单据附件必须加盖“附件章”。
5.3.8 所有收入必须入账，严禁保留账外现金。
5.3.9 对付款票据进行细致审核。
5.3.10 严格库存限额，对超限额部分及时送存银行。
5.3.11 各种备查簿登记及时。
5.3.12 对现金日清日结，保证账账相符，账实相符。
5.3.13 对所属管理的印章，做到人不离章，人离收起的原则。
5.3.14 报表编制项目要齐全，数字准确，报送及时。
5.3.15 严格付款单据签批规定。
5.4 岗位安全、保密事项
5.4.1 对公司的生产、经营、财务数据保密。
5.4.2 对公司的各项规章制度，对外部保密。
6. 岗位应知、应会
6.1 岗位应知
6.1.1 熟知集团相关的规章制度。
6.1.2 收付单据的签批程序。
6.1.3 各项业务结算手续。
6.2 岗位应会
6.2.1 准确辨别票据、现金的真伪。
6.2.2 准确结账、记账、对账、结算业务。
6.2.3 精通财务处理程序，熟悉财务核算。
B. 去地利生鲜工作怎么样靠谱么
还行啊，地利生鲜是中国地利集团旗下的连锁生鲜超市，母公司实力强，，规模啥的都可以，工资待遇情况你就得现场问了。
C. 出纳应该做什么
出纳工作内容及具体流程
简单地说，出纳员工作的具体对象就是货币资金。所以，处理货币资金的收付业务就是出纳员最主要、最核心的工作。了解具体的工作流程，是提高工作效率，保证工作质量的必要前提。
（一）出纳收付程序与规范
1.资金收入的一般程序
（1）清楚收入的来源和金额。出纳员在收到一笔资金之前，应当清楚地知道具体要收的金额是多少，向谁收钱，收什么性质的钱，再按不同的情况进行分析处理。其基本业务如下：
①确定收款金额。如为现金收入，应考虑库存限额的要求及有关现金使用范围的规定（见本部分第二章第一节内容）。
②明确付款人。出纳员应当明确付款人的全称和有关情况，对于收到背书支票或其他代为付款的情况，应由经办人加以注明。
③收到是销售或劳务性质的收入，出纳员应当根据有关的销售（或劳务）合同确定收款额是否按协议执行，并对预收账款、当期实现的收入和收回以前欠款分别进行处理，保证账实一致。
④收回代垫、代付及其他应收、其他应付款。出纳员应当根据账务记录确定其收款额是否相符，具体包括单位为职工代付的水电费、房租、保险金、个人所得税，职工的个人借款和差旅费借款，单位交纳的押金等。
（2）清点收入。出纳员在清楚收入的金额和来源后，进行清点核对。清点时，应沉着冷静，不能只求“快”不求“准”。
①现金清点。现金收入应与经办人当面清点，如有短缺、假钞等特殊问题，应由经办人负责。出纳员若未发现问题，损失由出纳员负责。
②银行核实。银行结算收入应由出纳员与银行核对，如为电话询问或电话银行查询，只能作为参考。在取得银行有关的收款凭证后，方可正式确认收入，进行账务处理。
③清点核对无误后，按规定开具发票或内部使用的收据。如收入金额较大的，应及时上报有关领导，便于资金的安排调度，手续完毕后，在有关收款依据上加盖“收讫”或“现金收讫”或“银行收讫”章。
④如果清点核对并开出单据后，才发现现金短缺或假钞，应由出纳员负责。
（3）收入退回。如因特殊原因导致收入退回的，如支票印鉴不清或收款单位账号错误等，应由出纳员及时联系有关经办人或对方单位，重新办理收款。
（4）把每日收到的现金送存银行，不得坐支现金。
2.资金支出的一般程序
（1）明确资金支出的金额和用途。
①出纳员每支付一笔资金时，一定要清楚知道所需支付的具体金额，然后进行合理安排。一般不办理数额大的现金支付业务，严格遵守国家关于现金使用范围的规定。多付或少付金额，差错由出纳员负责。
②明确收款人。出纳员必须严格按合同、发票或有关依据上记载的收款人进行付款，对于代为收款的，应当出具收款人的证明材料并与原收款人核实后，方可办理付款手续。
③明确付款用途。对于不合法、不合理的付款应当坚决给予抵制，并向有关领导汇报，行使出纳员的工作权力，用途不明的，出纳员可以拒付。若支付无批准的借款或其他付款业务而引出的问题，由出纳员自负。
（2）付款审批。
①由经办人填制付款单证，注明付款金额和用途，并对付款事项的真实性和准确性负责。
②有关证明人的签章。经办人的付款用途中，涉及实物的，应当由仓库保管员或实物负责人签收；涉及差旅费、招待费等，应当有证明人或知情人加以证明。
③有关领导的签字。收款人持证明手续完备的付款单据，报有关领导审阅并签字，同意支付。
④到财务部办理付款。收款人持有关领导已签字的内容完整的付款单据，报经会计审核后，由出纳办理付款（注意：有的单位是收款人持证明手续完备的付款单据到财务部交会计审核，待会计审核原始票据的真实性、合法性及具体金额无误签字后，再持付款单据报有关领导审阅并签字，最后由出纳办理付款）。
（3）办理付款。付款是资金支出中最关键的一环，出纳员应当特别谨慎，要认真仔细对待，因为款一旦付出，发生差错是很难追回的，且差错是由出纳员负责。所以，出纳员必须严格核实付款金额、用途和有关审批手续。
①现金付款。双方应当面点清，在清点的过程中发现短缺、假钞等情况由出纳员负责。
②银行付款。开具支票时，出纳员应认真填写各项内容，保证要素完整、印鉴清晰、书写正确，如为现金支票，应注明领票人的姓名、身份证号码及发证单位名称。办理转账或汇款时，出纳员书写要准确、清晰、完整，保证收款人能按时收到款项。应注意，办理完汇款或转账后，出纳员应及时将有关银行单据传真给收款人确认。
③付款金额双方确认后，由收款人签字并加盖“付讫”或“现金付讫”或“银行付讫”章。如为转账或汇款的，银行单据直接作为已付款证明。
④如确认签字后，再发现现金短缺或其他情况，应由收款经办人负责。
（4）付款退回。如因特殊原因造成支票或汇票退回的，出纳员应当立即查明原因，如因己方责任引起的，应换开支票或重新汇款，不得借故拖延；如因对方责任引起的，应由对方重新补办手续方可办理。
（二）出纳员一天的工作安排
了解了资金收支的一般程序后，究竟出纳员一天的工作应该如何安排才比较合理，使出纳工作有条不紊地进行，使出纳信息得以及时反馈呢？
1.上班第一时间，检查现金、有价证券及其他贵重物品。
2.列明当天应处理的事项，分清轻重缓急，根据工作时间合理安排。
3.如有特殊情况，应向有关领导及会计主管请示资金安排计划。
4.按上述程序办理各项资金收付业务，并把当天收到的现金送存银行，不得坐支现金。
5.当天下班前，要完成日记账的登记。登记日记账之前，要审核现金收付款凭证及银行存款收付款凭证。登记日记账时，应分清现金日记账还是银行存款日记账，避免张冠李戴。每日结出各日记账余额，以便随时了解单位资金运作情况，合理调度资金。
6.当天下班前，出纳员应进行账实核对，必须保证现金实有数与日记账、总账相符。收到银行对账单的当天，出纳员要将银行存款日记账与银行对账单进行核实，使银行存款日记账、总账与对账单在进行余额调节后相符。
7.因特殊事项或情况，造成工作未完成的，应列明未尽事项，留待次日优先办理。
8.根据单位需要，每天或每周报送一次出纳报告。
9.每月终了3日内，出纳员应当对其保管的支票、发票、有价证券，重要结算凭证进行清点，并按顺序进行登记核对。
D. 出纳都需要做什么需要跑外吗
出纳的主要工作就是跑银行，只要是到银行存支票的，付汇的，取现的等等业务都是由出纳来操作。
如果在办公室的话，需要出纳做手工帐和电子帐的记录。有的公司开据发票也需要出纳来做。其他方面就是管理行政，办公用品，协助会计主管等事项。
E. 一朋友刚毕业，即将出任出纳工作。。出纳一般需要做些什么
一、出纳岗工作流程
（一）现金收付
1、收现
根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证
工资及固定资产岗（水电费、代收款项）
管理费用岗（其他应收款）
销售核算岗（货款）
成本核算岗（加工费、材料款）
注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
2、付现
（1）费用报销
审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核
（2）人工费、福利费发放
凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证
3、现金存取及保管
每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行
注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。
（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。
4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。
（二）银行存款收付
1、银收
（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计
（2）其他项目收款
收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位
（3）贷款
收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位
2、银付
（1）日常性业务款项
根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证
——→材料核算岗（材料采购）
——→成本核算岗（外协加工、车间质保费用）
——→管理费用岗（管理部门用款）
——→销售费用岗（销售部门用款）
——→工资福利岗（工资兑现、福利）
——→及固定资产岗（GMP部门费用、固定资产购建）
注：（1）开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。
（2）开出的支票（汇票、电汇）收款单位名称应与合同、发票一致。
（3）有前期未报账款项的个人及所在部门，一律不办理付款业务。
（2）打卡工资
根据工资岗位开具的付款审批单（经财务部长签字）开具支票——→填写进账单——→连同工资盘交司机送南湖建行——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗
注：（1）每月根据工资发放时间提前2天将工资所需款调入南湖建行，并按时从工行将工资款划入首义招行。
（2）打卡工资的支票须于工资发放日前1天连同工资盘送达银行。
（3）业务员兑现
凭销售会计传来的付款审批单（经财务部长签字）开具支票——→填写进账单——→交司机送银行倒进账——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗
（4）还贷及银行结算
收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证——→登记单据传递登记本——→传管理费用岗
（5）交税
①完税 收到税务岗位传来的税票（附付款审批单）——→填写划款行银行账号及进单
② 进税卡 凭税务岗填写的付款审批——→开具支票——→填写进账单 ——→交司机送银行进账——→凭回单及支票存根登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证
③从税卡交税 收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条——→登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证
（6）及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相关岗位进行下账处理。
3、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空头。
4、熟练掌握公司各银行户头（单位名称、开户银行名称、银行账号）。
（三）工作要求
1、 熟悉公司各类财务管理制度。
2、 了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。
3、 准确收付现金，妥善保管现金及有价证券，保证资金安全。
4、 坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。
5、 随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。
6、 树立良好的窗口形象。